alt

Зачем нужно построение финансовых моделей

Разработка финансовой модели полезна и для нового бизнеса, и для уже действующего предприятия. Она — один из главных инструментов анализа нынешнего положения компании и перспектив ее дальнейшего роста.

Основные ее задачи:

  1. Оценка доходности и устойчивости нового направления, обоснование запуска бизнеса.
  2. Привлечение дополнительных средств от инвесторов путем предоставления прогнозного баланса и подробного бизнес-плана на основе модели.
  3. Составление бюджета предприятия.
  4. Избежание банкротства.

Что такое финансовая модель компании

Финансовая модель — это документ, учитывающий все ресурсы компании и содержащий расчеты финансовых показателей на определенный срок. Начальная смета составляется на период окупаемости бизнеса — до момента, когда прибыль перекроет вложенные средства. Поскольку финмодель — это еще и основа бюджета, для уже действующих предприятий рекомендуется срок от 1 года.

построение финансовой модели

За основу построения финансовых моделей берут данные о затратах на ведение бизнеса и план продаж. Товары, люди, расходы, активы — все это переводится в цифры и представляет собой денежные потоки, что формирует полную картину движения финансов в компании. Для разработки финансовой модели используют специальные шаблоны, но можно обойтись и таблицами Excel.

Разработка финансовой модели для новых предпринимателей — это проверка рентабельности компании еще до ее открытия. Правильно составленный документ позволит оценить будущее фирмы в целом и отдельно рассмотреть каждое направление ее деятельности. На бумаге можно смоделировать ситуации, составить разные сценарии развития.

С чего начать построение финансовой модели

Построение финансовой модели стоит начинать с оценки предполагаемой выручки. Нужно создать две формы в Excel — БДР (начисления) и БДДС (по оплате). Если уже есть договоренности о заключении контрактов в будущем, необходимо взять их за основу расчетов. При заполнении обеих форм учитывают условия контрактов: время поступления авансов, возможные отсрочки по платежам.

Для бизнеса, не предполагающего заключение долгосрочных контрактов, например, торговли в розницу, разработка финансовой модели выглядит иначе. Основой для расчетов становятся маркетинговые исследования, показатели конкурентов.
финансовая модель компании

Структура финансовой модели

Построение финансовой модели требует оценить доходы и расходы предприятия. Из этих параметров получают прогноз развития бизнеса, срок окупаемости, формируют бюджет, размер прибыли.

Рассмотрим каждый пункт подробнее:

  1. Пассивы:
  • затраты на закупку (материал, топливо, товары);
  • зарплата, страховые взносы;
  • коммунальные услуги;
  • прочие услуги (техобслуживание, комиссии банка, охрана);
  • аренда;
  • налоги;
  • платежи по кредиту;
  • амортизация.

2. Активы:

  • основные средства (недвижимость, машины, техника);
  • запасы (запчасти, материалы, готовая продукция, топливо);
  • деньги (инвесторов, учредителей, прибыль, дебиторская задолженность).

пример финансовой модели предприятия

Как контролировать исполнение

Контроль над исполнением поставленных задач лучше всего осуществлять в цифрах. Для определения соответствия нынешнего положения компании ее модели, достаточно сравнить показатели за нужный период.

Следует учитывать, что построение финансовой модели проводится на основе данных, известных в момент их составления. Часто в ходе работы требуются корректировки, связанные с подорожанием сырья, увеличением или снижением спроса.

Необходимо проводить периодический контроль и вовремя вносить нужные изменения в параметры, чтобы бизнес-план оставался актуальным.

Отчет

Разработка финансовой модели заканчивается составлением отчетов в Excel о прибылях и убытках (P&L) и о движении денежных потоков. Эти документы показывают, какие вложения потребуются, срок, когда проект достигнет окупаемости. Они же становятся основой для оценки стоимости компании.

Построением финансовых моделей любой степени сложности в Симферополе и Крыму занимается компания «Ваш Финдир«. Обращайтесь по тел. +7 (978) 056-76-54.