Финансовая модель

на заказ

1. Введение и исходные данные.

• Цели модели: анализ финансовой устойчивости, планирование инвестиций, оценка возврата вложений.
• Исходные данные:
• Макроэкономические показатели России (ключевая ставка ЦБ, инфляция, валютный курс).
• Налоговые ставки (НДС, налог на прибыль, страховые взносы).
• Особенности отрасли: российские стандарты, лицензирование и регулирование.
• Ограничения: доступность финансирования, государственные субсидии, санкционные риски.

2. Базовые показатели и ключевые допущения.

• Прогноз объемов производства и продаж.
• Расчет себестоимости с учетом российских цен на ресурсы.
• Параметры финансирования: ставки по кредитам, условия госпрограмм (например, льготные займы Фонда развития промышленности).
• Прогнозы курса рубля и уровня инфляции.

3. Модель доходов и расходов.

• Доходы: структура выручки, ценообразование, планы по расширению рынков сбыта в России.
• Расходы:
• Переменные затраты: сырьё, материалы, энергия.
• Постоянные издержки: аренда, зарплаты (с учетом МРОТ).
• Административные и операционные затраты.

4. Модель движения денежных средств (Cash Flow).

• Операционная деятельность: поступления от продаж, платежи поставщикам и персоналу.
• Инвестиционная деятельность: капитальные вложения, субсидии, амортизация.
• Финансовая деятельность: кредиты, выплаты процентов, возврат займов.

5. Прогноз финансовых отчетов.

• Отчет о прибылях и убытках (ПУ): учет российского налогообложения (налог на прибыль 20%, НДС).
• Бухгалтерский баланс (ББ): структура активов, обязательств и капитала.
• Отчет о движении денежных средств (ОДДС): детализация поступлений и выплат.

6. Анализ финансовой устойчивости.

• Коэффициенты устойчивости:
• Коэффициент автономии (доля собственного капитала).
• Коэффициент финансовой зависимости (собственные и заемные средства).
• Коэффициент маневренности капитала (собственный капитал на активы).
• Оценка ликвидности:
• Текущая ликвидность (оборотные активы к краткосрочным обязательствам).
• Быстрая ликвидность (денежные средства и дебиторская задолженность).
• Анализ долговой нагрузки:
• Соотношение долга к EBITDA.
• Уровень покрытия процентов.
• Структура капитала: оценка зависимости от заемного финансирования.

7. Анализ чувствительности и рисков.

• Влияние изменения ключевых параметров (цены, объемов продаж, курса рубля).
• Сценарный анализ:
• Оптимистичный сценарий (рост спроса, снижение издержек).
• Пессимистичный сценарий (спад, повышение ставки ЦБ).

8. Финансовые показатели.

• Рентабельность: валовая, операционная, чистая.
• Окупаемость: срок окупаемости (PP), чистая приведенная стоимость (NPV), внутренняя норма доходности (IRR).
• Устойчивость: коэффициенты и показатели долговой нагрузки.

9. Графики и визуализация данных.

• Графики выручки, прибыли, затрат.
• Диаграммы структуры источников финансирования, динамики ликвидности.

10. Заключение и рекомендации.

• Итоги анализа финансовой устойчивости.
• Рекомендации по снижению долговой нагрузки.
• Направления для повышения рентабельности.

11. Приложения.

• Расчетные таблицы.
• Данные для сценарного анализа.
• Описание методологии расчетов.

Структура и объем финансовых моделей для малых и средних проектов:

Введение и исходные данные (1–2 страницы)

• Цель разработки модели.
• Описание исходных данных и ключевых предположений.
• Макроэкономический контекст (например, ставки ЦБ, инфляция).

Базовые показатели и ключевые допущения (1–2 страницы)

• Таблица основных параметров (объем продаж, себестоимость, курсы валют, налоговые ставки).
• Расшифровка допущений, которые лежат в основе расчетов.

Модель доходов и расходов (2–3 страницы)

• Детализация структуры доходов (по продуктам, услугам, сегментам).
• Анализ расходов (переменные, постоянные, операционные).
• Таблицы и графики динамики доходов и расходов.

Модель движения денежных средств (Cash Flow) (2–3 страницы)

• Прогноз поступлений и выплат.
• Структура денежного потока (операционная, инвестиционная, финансовая деятельность).
• Графическое представление денежных потоков.

Прогноз финансовых отчетов (3–5 страниц)

• Отчет о прибылях и убытках (P&L).
• Бухгалтерский баланс (Balance Sheet).
• Отчет о движении денежных средств (Cash Flow Statement).
• Таблицы прогнозных данных.

Анализ финансовой устойчивости (3–4 страницы)

• Расчёт коэффициентов:
• Автономия, маневренность, независимость.
• Ликвидность и долговая нагрузка.
• Сравнение с бенчмарками (среднеотраслевые показатели).

Анализ чувствительности и рисков (2–3 страницы)

• Таблицы чувствительности ключевых параметров (цены, объемы, курсы).
• Сценарный анализ (оптимистичный, базовый, пессимистичный).
• Качественная оценка рисков и рекомендации по их снижению.

Финансовые показатели (2–3 страницы)

• Рентабельность (валовая, операционная, чистая).
• Оценка инвестиционной привлекательности (NPV, IRR, срок окупаемости).
• Сводная таблица ключевых финансовых индикаторов.

Графики и визуализация данных (3–4 страницы)

• Графики и диаграммы по основным показателям: выручка, прибыль, денежные потоки, структура затрат.
• Визуализация структуры источников финансирования и долговой нагрузки.

Заключение и рекомендации (1–2 страницы)

• Краткие выводы по результатам анализа.
• Рекомендации по улучшению финансовых показателей и устойчивости.

Приложения (5–10 страниц)

• Детализированные таблицы расчетов.
• Расшифровка формул и исходных данных.
• Дополнительная информация, если требуется (например, юридические условия, договоры).

Итог

• Основная часть: 15–20 страниц.
• Приложения: 5–10 страниц.
• Общий объём: 20–30 страниц.

Структура и объем финансовых моделей для крупных проектов:

Введение и цели проекта (3–5 страниц)

• Общая характеристика проекта (цели, этапы реализации).
• Обоснование экономической и социальной значимости проекта.
• Краткое описание исходных данных: отраслевые предпосылки, макроэкономический контекст (ситуация в России, инфляция, ставки ЦБ).

Описание проекта и исходные данные (5–7 страниц)

• Технические параметры проекта (мощности, технологии, сроки реализации).
• Исходные данные: объёмы производства, источники финансирования, налоговые условия, параметры ценообразования.
• Описание конкурентной среды и факторов внешней среды (государственная поддержка, санкции, субсидии).

Ключевые допущения и сценарии (3–5 страниц)

• Перечень ключевых экономических предположений (ставки роста выручки, изменение цен на ресурсы, курсы валют).
• Описание базового, оптимистичного и пессимистичного сценариев.
• Расшифровка моделей финансирования (график погашения кредитов, дивидендная политика).

Модель доходов и расходов (5–7 страниц)

• Детализация источников выручки (по сегментам, рынкам, клиентам).
• Расчёт производственных затрат (с учётом амортизации оборудования).
• Постоянные и переменные расходы (энергоносители, логистика, налоги).
• Оценка влияния сезонности и других специфических факторов.

Модель движения денежных средств (Cash Flow) (5–7 страниц)

• Разделение на операционную, инвестиционную и финансовую деятельность.
• Прогноз поступлений и выплат на протяжении жизненного цикла проекта.
• Учёт капвложений, субсидий, налоговых отсрочек и амортизации.

Прогноз финансовой отчётности (5–8 страниц)

• Отчёт о прибылях и убытках (P&L).
• Бухгалтерский баланс (Balance Sheet).
• Отчёт о движении денежных средств (Cash Flow Statement).
• Таблицы с помесячной, поквартальной и годовой детализацией.

Анализ финансовой устойчивости (5–7 страниц)

• Коэффициенты ликвидности, платёжеспособности и рентабельности.
• Оценка зависимости от заемного капитала (Debt/Equity, Debt/EBITDA).
• Расчёт показателей долговой нагрузки и покрытия обязательств.

Анализ чувствительности и рисков (5–7 страниц)

• Чувствительность NPV и IRR к изменениям ключевых параметров (цены, объёмы продаж, процентные ставки).
• Сценарный анализ (лучший, базовый, худший случаи).
• Качественный анализ рисков: финансовых, операционных, юридических.
• Рекомендации по управлению рисками.

Оценка инвестиционной привлекательности (3–5 страниц)

• Расчёт ключевых финансовых показателей: NPV, IRR, срок окупаемости (PP).
• Сравнение со среднеотраслевыми стандартами в России.
• Графики окупаемости и структуры источников финансирования.

Графики и визуализация данных (5–7 страниц)

• Графики выручки, прибыли, денежных потоков.
• Диаграммы структуры затрат и источников финансирования.
• Визуализация сценарного анализа и влияния рисков.

Заключение и рекомендации (3–5 страниц)

• Итоговая оценка проекта.
• Рекомендации по повышению рентабельности и устойчивости.
• Перечень условий, необходимых для реализации.

Приложения (10–15 страниц)

• Подробные расчёты и таблицы.
• Данные по сценарию базового и стресс-тестирования.
• Дополнительные материалы, подтверждающие экономическую обоснованность проекта.

Итоговый объём

• Основная часть: 40–50 страниц.
• Приложения: 10–15 страниц.
• Общий объём: 50–70 страниц.

Сроки разработки от 3 дней. Стоимость от 70 000 рублей.

1. Отчёт о прибылях и убытках;
2. Отчёт движения денежных средств прямым способом;
3. Отчёт движения денежных средств косвенным способом;
4. Управленческий баланс;
5. Расчёт простого и дисконтированного срока окупаемости проекта;
6. Услуги по финансовой устойчивости и анализе рисков на заказ.
7. Расчёт эффективности проекта для акционеров;
8. Расчёт эффективности проекта для банка;
9. Разработка, построение,расчёт и составление финансовой модели на заказ.
10. Расчёт бюджетной и социальной эффективности проекта;
11. Расчёт показателей оборачиваемости;
12. Расчёт показателей рентабельности

и другие ( по необходимости).

Для разработки финансовой модели проекта нам потребуется информация о текущем финансовом состоянии бизнеса, прогнозах доходов и расходов, а также другие ключевые данные, связанные с проектом.

Компания Ваш ФинДир оказывает услуги финансового консалтинга, а именно:

• Разработка бизнес-планов на заказ
• Разработка ТЭО на заказ

Да, после завершения разработки модели мы предоставляем возможность внести корректировки или обновления в соответствии с изменяющимися потребностями.