Симферополь

Ваш город —
Симферополь?

alt

Как получить вычет по ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет – это особый вид брокерского счета, который позволяет получить налоговый вычет с владения счетом или с проведения операций на бирже.

Напомним, что всего вычетов существует два:

  • Вычет типа А
    представляет собой вычет на взнос – вы можете получить 13% с суммы, которую внесли на ИИС
  • Вычет типа Б
    является вычетом на доходы от операций с ценными бумагами на бирже с использованием средств со счета ИИС

Одновременно вычеты использовать нельзя, придется выбрать наиболее выгодный или возможный в вашем случае вариант. Ниже вы найдете подробную инструкцию о том, как, когда и сколько раз можно получить налоговый вычет по ИИС.

Инструкция по получению вычета типа Б

Вычет на доход оформить легче всего.

Для этого вам следует выполнить следующие шаги:

  • Не закрывать счет 3 года со дня его открытия;
  • Предоставить управляющей или брокерской компании справку из налоговой о том, что вы не получали вычет типа А;
  • Закрыть счет ИИС, с которого не будет удерживаться налог на доходы.

Если вы расторгнете договор с брокером раньше трехлетнего срока, налог на прибыль придется заплатить. В этом случае вы подпадаете под общие правила, согласно которым при закрытии счета брокерская компания автоматически удерживает 13% с дохода, полученного с операций на бирже. Вычет типа Б помогает сохранить всю прибыль.

Пошаговая инструкция для получения
вычета типа А

Вычет на взнос гораздо привлекательнее для начинающих инвесторов, но действий для его получения требуется выполнить больше. Вам обязательно нужно быть официально трудоустроенным и уплачивать государству 13% НДФЛ.

Чтобы оформить налоговый вычет типа А, придется лично посетить налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать перед сбором документов (в этом случае вы приходите в ведомство за логином и паролем от кабинета налогоплательщика и после отправляете документы онлайн через сайт), либо уже после подготовки пакета во время подачи оффлайн-заявки в ФНС.

Какие документы нужно собрать для налоговой инспекции

  • справка 2-НДФЛ за год, когда вы вносили средства на счет ИИС
    Этот документ готовит бухгалтерия по месту работы. Она официально подтвердит, что вы получали доход и уплачивали с него налог 13%.
  • скан договора с брокерской или управляющей компанией
    Договор может по-разному называться у брокеров – например, договор о брокерском обслуживании с использованием ИИС. Главное, что этот документ подтверждает, что вы открывали соответствующий счет.
  • документ о зачислении средств на счет ИИС
    Это может быть кассовый ордер, платежное поручение и др. Все зависит от того, как именно вы зачисляли средства на ИИС – наличными через кассу, онлайн-переводом с банковского счета или с другого брокерского счета.
  • декларация 3-НДФЛ
    Заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ онлайн можно на сайте налоговой или на «Госуслугах».

Как долго можно получать вычет и сколько раз можно его запрашивать?

На вычет типа А вы можете подавать документы столько лет, сколько будете держать счет открытым – главное, не забывать вносить деньги до конца каждого года.